RDSP 残障储蓄攻略：存 $1,500 政府配 $3,500，漏领十年可追补
RDSP（注册残障储蓄计划）是 DTC 解锁的福利里杠杆最高的一个：自己存 $1,500，政府一年最多配 $3,500——没有任何其他注册账户有这个配比。
谁能开
- CRA 已批准 DTC
- 加拿大居民、有 SIN
- 在满 59 岁那年年底前开户（政府补助只发到满 49 岁那年年底，所以越早开越值）
Grant：最高三倍配对（2026 年，官方数字）
2026 年家庭收入不超过 $117,045 时：
- 首 $500 存款按 3 倍配对（最多 $1,500）
- 接下来 $1,000 按 2 倍配对（最多 $2,000）
- 合计：存 $1,500 → 拿 $3,500/年
收入超过 $117,045 的，首 $1,000 按 1 倍配对。Grant 终身上限 $70,000。
Bond：不存钱也有
2026 年家庭收入 $38,237 或以下：每年 $1,000，不要求任何存款；$38,237–$58,523 之间逐步减少。Bond 终身上限 $20,000。
收入看谁的：受益人 18 岁及以下看父母家庭收入；19 岁起看本人（及配偶）收入——很多成年受益人自己低收入，反而拿满档，这是最常被错过的点。
漏领了怎么办（官方追补规则）
过去 10 年内有 DTC 资格的年份，未用的 Grant/Bond 额度可结转：追补 Grant 一年最多收 $10,500（需存款配合），追补 Bond 一年最多 $11,000（不需存款）。开户后看政府寄的 Statement of Entitlement 确认额度。
最容易误解的地方
- RDSP 是长期账户不是活期：过早提款会触发追回过去 10 年内收到的 Grant/Bond
- 存入的钱没有税务扣除（和 RRSP 不同），但账户内增长递延纳税
- DTC 资格中断时别急着关户，先查最新的保留规则
官方来源
本文金额于 2026-07-17 按官方页面核实（2026 日历年，收入线按 2024 报税收入）。