一边工作一边领 CPP 或 OAS，会少领吗

领取 CPP 或 OAS 不等于必须离职。很多人会在减少工时后继续工作，也有人已经开始领养老金又重返职场。工作通常不会把已经核定的 CPP 退休金直接减掉，但缴费、所得税和收入测试福利会发生变化。这篇文章适合退休后仍在工作或考虑返聘的人，帮你理解这些变化具体是什么。有老人因为担心”工作后养老金会减少”而拒绝好的兼职机会，其实这种担心往往是多余的。了解规则能让你做出更明智的决定。

CPP 不会因为继续工作而直接减少

只要已经获批，CPP retirement pension 会继续按月支付。工资会和 CPP 一起进入报税表，最终税款取决于全年总收入。工作期间是否继续缴 CPP，要看年龄：

60 至 64 岁：工作并领取 CPP 时通常仍要缴费
65 至 69 岁：可以继续缴费，也可以按规定选择停止
70 岁起：即使继续工作，也不再缴 CPP

员工、只有自雇收入的人，以及同时有工资和自雇收入的人，停止缴费的办理方式并不相同。不要只告诉雇主一句”我已经 65 岁”，应按 CRA 要求提交 CPT30 或在报税表中完成相应选择。有老人以为告诉雇主一声就能停止 CPP 缴费，结果发现雇主的 payroll 系统没有处理，又继续扣了几个月。主动提交正确表格，而不是被动等待雇主处理。

继续缴费会产生 Post-Retirement Benefit

领取 CPP 后继续缴费，会为每个缴费年度形成一笔新的 Post-Retirement Benefit，简称 PRB。Service Canada 一般会在收到该年度报税资料后自动计算，并把 PRB 加到原有 CPP 付款中。PRB 会终身支付，也可能影响 GIS、OAS recovery tax 或其他按收入计算的项目。它不能用于 CPP pension sharing，也不能与前配偶作 credit split。65 至 69 岁是否继续缴费，不能只看”以后每月多领多少”。自雇人士要承担雇员和雇主两部分，当前现金成本会更高。可比较预计 PRB、当年缴费、税率、健康和现金流后再决定。有自雇老人为了 PRB 继续缴 CPP，结果每年缴了几千元，但 PRB 每月只增加几十元。算下来投资回报率不高，而且当前现金流压力更大。对于自雇人士，这个决定需要更仔细地计算。

OAS 可以边工作边领

OAS 资格不要求停止工作。工资也不会像雇主养老金的服务年限规则那样直接取消 OAS，但个人净收入达到当年门槛后，可能产生 OAS recovery tax。OAS recovery tax 按个人收入计算，门槛会随年份调整。仍有较高工资、奖金、RRSP/RRIF 提款或资本收益的人，应使用对应税年的官方数字，不要沿用旧视频里的金额。有老人返聘后工资加 OAS 超过了 recovery tax 门槛，结果 OAS 被 clawback 了一大半。如果预计收入较高，可能需要调整 OAS 开始时间或工作安排。但这不意味着不应该工作——只是要了解税后净收入的变化。

GIS 的计算方式不同

GIS 面向低收入 OAS 领取者，工作收入会进入收入测试，但可能适用就业或自雇收入豁免。具体门槛和减额规则会更新，应使用 Service Canada 当期表格。从全职转为兼职、本人或配偶退休、收入显著下降时，可联系 Service Canada 询问能否按预计收入重新评估。仅停止工作并不保证 GIS 会在下个月自动增加。有老人从全职转为兼职后，以为 GIS 会自动增加，结果等了将近一年。主动联系 Service Canada，提供新的收入预估，能加快调整速度。

雇主养老金要另看计划条款

CPP 和 OAS 是公共养老金。雇主 pension plan、退休医疗保险、工会福利或 bridge benefit 可能有自己的退休、返聘和工时规则。准备回原单位或关联公司工作时，应先向 pension administrator 取得书面说明。有老人返聘后，因为雇主养老金规则，被暂停了部分退休金。返聘前了解 pension plan 的规则，能避免意外。

开始前做一张年度表

把以下项目按同一税年列在一起：

预计工资和自雇净收入
CPP、PRB 和 OAS
雇主养老金
RRSP/RRIF 提款
投资和租金收入
CPP 缴费及是否准备停止
可能的 GIS、OAS recovery tax 和阿省收入测试项目

这样能看出问题究竟出在 CPP 缴费、所得税，还是某项福利，而不是笼统地认为”退休后工作不划算”。具体数字说话，比笼统印象更可靠。有老人以为自己”工作不划算”，但算了账后发现，额外收入减去税和福利损失后，净收入仍然可观。不要凭感觉做决定，用纸笔（或电子表格）算一下。

资料核实日期：2026 年 7 月 14 日。本文为一般信息，不构成就业、税务或养老金开始年龄建议。