CPP 退休金：资格、2026 年金额、开始年龄与申请

加拿大退休金计划（Canada Pension Plan，CPP）retirement pension 是按本人 CPP 缴费记录计算的每月应税福利。先在 My Service Canada Account（MSCA）查看“View my contributions”和“View my benefit estimates”，再选择希望开始的月份并申请。

最高额、平均额和个人 estimate 都不是保证付款。Service Canada 会按实际缴费、pensionable earnings、开始年龄及适用 provisions 计算。

谁可能符合

一般须同时满足：

至少 60 岁；
曾向 CPP 作过至少一次有效供款，来源可以是本人在加拿大的工作，或关系结束后的 CPP credit split。

CPP retirement pension 不要求 18 岁后在加拿大住满 10 年，也不按低收入资格发放。曾在魁北克工作或领取 QPP、曾在协定国家工作、分居或离婚后有 credit split 时，Service Canada 会按适用计划和协议审核。

工作期间完全没有 CPP 有效供款，仅有加拿大居住年限，不会因此产生 CPP；OAS 使用的是另一套居住规则。

2026 年金额

官方当前列出：

2026 CPP retirement pension	税前月额
65 岁开始的新领取者平均额（2026 年 4 月）	$877.01
65 岁开始的最高额（2026 年）	$1,507.65

个人金额取决于：

开始领取的年龄；
缴费年数和金额；
整个工作期的 average earnings；
general drop-out、child-rearing、disability 或其他适用 provisions；
2019 年后 CPP enhancement 的实际供款。

不能用“工作约 40 年”单独判断能否拿最高额。最高额要求在法定计算期内有相应最高 pensionable earnings 和供款，并受 enhancement 逐步累积影响。

CPP 每年 1 月按 Consumer Price Index 调整。2026 年在付 CPP 金额较 2025 年提高 2.0%；年中不会像 OAS 一样每季度调整。

60 至 70 岁怎样调整

标准开始年龄是 65 岁，最早 60 岁，最迟可延至 70 岁：

65 岁前开始：每提前一个月永久减少 0.6%，60 岁开始最多减少 36%；
65 岁后开始：每延后一个月永久增加 0.7%，70 岁开始最多增加 42%；
70 岁后继续等待不会再增加年龄调整。

不同开始月份还会影响应税收入、GIS 或其他收入测试项目，以及继续工作时的 CPP contributions。官方并不为所有申请人指定同一个最佳年龄；应使用个人 MSCA estimate 比较，而不是把最高额乘百分比当作自己的预计款。

65 岁后才申请时，可要求的 retroactive start date 最早通常是 Service Canada 收到申请月份前 11 个月，但不能早于 65 岁生日后的月份。65 岁生日当月或之前申请没有 retroactivity；不能用追溯规则把开始日期设在 60 至 64 岁的过去月份。

影响计算的几个 provision

Service Canada 在取得所需资料后，可能使用：

base CPP general drop-out：排除最多 8 年的最低收入；
enhanced CPP：使用相应 best 40 years；
child-rearing provisions：处理照顾未满 7 岁孩子期间的低收入或零收入；
disability exclusion 或 drop-in：处理符合规定的 CPP disability period；
65 岁后尚未开始 CPP 时的工作收入：如能提高养老金，可替换较早的低收入期间。

这些规则不是看到低收入年份就自动全部适用。育儿资料需要在申请中提供；记录有误时应先按缴费记录检查清单核对。

领取 CPP 后继续工作

工作收入不会因本身而减少已批准的 CPP retirement pension，但 CPP 和工资都可能产生税务影响。

60 至 65 岁：工作并领取 CPP 时通常仍须供款；
65 至 70 岁：可继续供款，也可按规定选择停止；
70 岁后：停止 CPP contributions，即使继续工作。

领取 CPP 后的有效供款会形成 Post-Retirement Benefit（PRB）。每个供款年产生一笔新的终身 PRB，通常从次年开始加入 CPP 付款。2026 年 65 岁新 PRB 的最高月额为 $54.69；实际额按该年的 earnings 和 contributions 计算。

受雇者在 65 至 70 岁选择停止供款通常使用 Form CPT30，并把副本交雇主和 CRA；自雇者通过税表 Schedule 8 处理。之后选择重新供款也须遵守表格时点规则。

配偶、分居和离婚

三种制度不要混用：

CPP pension sharing：同住配偶或同居伴侣向 Service Canada 申请分享 CPP retirement pensions；合计通常不变；
CPP credit splitting：关系破裂后，按规则分割共同生活期间的 CPP credits，可能永久改变双方金额；
CRA pension income splitting：报税时对合资格养老金作 T1032 election，CPP 不能用该表分拆。

需要比较这三项时，查看退休税务抵免和养老金分拆，并从文中的官方入口办理。

申请步骤

在 MSCA 核对 Statement of Contributions、benefit estimate 和个人资料。
阅读开始年龄说明，确定拟申请月份。Service Canada 允许最早提前 12 个月申请。
准备 SIN、银行 direct deposit、育儿及页面要求的其他资料。
符合在线条件者在 MSCA 选择“Apply for Canada Pension Plan retirement pension”；住在国外、由 trustee 管理或有部分特殊 benefit history 者须用纸本流程。
保存申请确认，并在 MSCA 查看 status。官方目标处理时间为在线申请 28 天、纸本申请 120 天，缺件或复杂情况可能更久。
收到决定信后核对 start date、月额和计算所用资料。

CPP 不会仅因达到 65 岁而普遍自动开始；CPP disability benefit 在 65 岁时自动转为 retirement pension 是另一个特定情形。

决定或金额有误

先向 Service Canada 提交缺少的 earnings、育儿、身份或关系资料。仍不同意 CPP 决定时，一般须在收到 decision letter 后 90 天内提出 reconsideration。可通过 MSCA 的“Request a review of a decision”或官方表格办理。

复核后仍不同意，可按决定信期限向 Social Security Tribunal 上诉。不要用 EI 的 30 天复核期限套用 CPP。

核实于 2026-08-21。CPP 金额按 2026 年标准；个人资格和月额以 Service Canada 决定为准。