家庭财务保障与紧急资料清单

先建立一页应急目录

这份目录只写“资料在哪里、联系谁”，不要在普通文件中保存网银密码、银行卡密码或一次性验证码。

项目	机构或联系人	文件位置	最近核对日期
日常银行及紧急现金
按揭、贷款和信用卡
雇主养老金和福利
人寿、残障、房屋和车辆保险
免税储蓄账户（TFSA）、注册退休储蓄计划（RRSP）、注册教育储蓄计划（RESP）及非注册账户
遗嘱、财务授权及医疗决定文件
律师、会计师和保险理赔联系人

使用密码管理器时，可按 Get Cyber Safe 指引设置强主密码和多因素认证。应急联系人需要知道如何找到合法授权和账户机构，而不是共用登录身份冒充本人操作。

做现金流中断测试

列出住房、水电、食品、必要交通、托儿、保险、药物和债务最低还款。分别计算收入中断一个月、三个月时，现有现金、雇主病假或残障福利、就业保险及个人保险能覆盖多少。

FCAC 把三至六个月常规开支作为应急金参考，并建议从可承受的小额开始。具体目标取决于收入稳定性、保险等待期、家庭人数和资产维修责任；这不是政府规定的固定金额。

把应急金放在容易取用、与日常消费分开的账户。年度保费、地税和学费等可预见开支应另行预留。

检查人寿和残障保险

人寿保险

先写明保险要解决哪些负担：房贷和其他债务、受养人生活费、托儿或照护、丧葬及遗产费用。再核对：

保额、期限和保费是否固定；
定期或永久保险的取消和现金价值规则；
受益人登记；
除外责任、失效和复效条件；
理赔联系人及所需文件。

残障保险

先查雇主短期和长期残障计划，再核对个人保单。重点包括等待期、残障定义、收入替代比例、最长赔付期、税务处理、既往状况和复工规则。

不要只比较月费或销售摘要。使用 FCAC 人寿保险及残障保险清单，再阅读正式保单。

公共残障与身故福利要另行申请

私人或雇主残障保险不等于 CPP disability benefit。该福利一般要求申请人未满 65 岁、符合 CPP 供款要求，并有 severe and prolonged disability，通常或持续阻止本人从事 substantially gainful work。

资格和起付日由 Service Canada 审核。使用CPP disability 申请入口尽早提交，不要等私人保险决定自动转交。

缴费者去世后，应分别核对 CPP death benefit、survivor’s pension 和 children’s benefit。它们不是由人寿保险受益人登记自动触发，也不是一份申请自动处理全部项目。已领取其他 CPP benefit 时，survivor’s pension 的 combined-benefit rules 可能使金额低于两项简单相加。

可从 CPP death and survivor benefits进入相应申请。主要参加 QPP 者应另查 Retraite Québec 的 disability、death 和 survivor benefits。

逐项核对受益人

保险、雇主养老金、RRSP、RRIF、TFSA 和其他计划可能各有独立登记。制作清单，向每个机构取得当前登记确认；不要假设遗嘱会自动覆盖所有合同或计划指定。

对每项登记写清类别：primary 或 contingent beneficiary、revocable 或 irrevocable，以及 TFSA 的 designated beneficiary 或 successor holder。类别会影响谁能更改指定、身故后账户是否延续和税务处理。

TFSA successor holder 只能是身故时的配偶或同居伴侣，并须在适用省区法律允许指定时成立。Québec 不承认 TFSA successor-holder designation；人寿保险的配偶指定在 Québec 通常推定为 irrevocable，除非明确指定为 revocable。

查看 CRA successor-holder 规则，再向金融机构或保险公司确认登记。

结婚、同居、分居、离婚、生育、指定人死亡或搬省后重新检查。复杂家庭、境外资产或企业权益应由所在省区律师核对。

遗嘱和授权文件解决不同时间的问题

遗嘱在身故后生效，用于指定遗产执行人并按适用法律处理遗产。财务授权文件用于本人仍在世但需要他人处理财务时。个人或医疗决定的授权通常是另一份省区文件。

名称、启动条件、签署和见证要求由省区法律决定，不要从其他省模板复制。

遗嘱与遗产：从加拿大遗产与遗嘱入口进入死者通常居住省区的资源；
财务授权及医疗或个人决定文件：使用联邦、省区 power of attorney 指南，再打开本人所在省区的官方页面。

选择代理人前确认其愿意承担职责，并告知原件位置。不要把联名账户当作授权文件的简单替代。

联名账户先问权限和债务

联名账户成员通常可独立进行交易，也可能对透支债务负责。身故后的资金访问和所有权安排可能因省区、账户协议和资金来源不同。

开户或增加联名人前，按 FCAC 联名账户说明向银行书面确认：每人权限、是否需要共同签字、透支责任、账户通知，以及一名持有人身故或失能时如何处理。

若目标只是让可信任的人在失能时协助财务，应先比较正式财务授权和联名账户的风险，而不是直接转为共同所有。

身故后的债务和税务路径

身故后，assets 和 liabilities 进入遗产程序。遗产代表应盘点 secured、unsecured、joint 和 co-signed debt，并在分配遗产前处理债权和税务。

家属不会仅因亲属关系自动承担死者个人债务，但 joint borrower 或 co-signer 仍按合同对未偿余额负责。账户所有权、担保和省区遗产法会改变处理方式，应向 lender 和所在省区 lawyer 核对。

遗产代表在 CRA 税款未清前分配资产，可能在已分配资产价值范围内承担个人责任。提交 final return 和所需 T3 return 后，可按 CRA clearance certificate页面申请，再分配剩余财产。

还应通知 CRA 和 Service Canada，停止死者 CPP/OAS 付款以避免 overpayment，并分别申请符合条件的 death、survivor 和 children’s benefits。

每次家庭变化后复核

更新应急目录、联系人和文件位置；
重新计算必要开支与保险缺口；
向各机构确认受益人；
检查遗嘱、授权文件和监护安排；
删除离职后失效的福利，记录新计划；
测试代理人能否找到文件，但不向其发送密码。

核实日期：2026 年 8 月 21 日。遗嘱、授权和受益人效力由省区法律及具体合同决定；清单用于整理问题，不代替法律或保险分析。